Klasyfikacja aktywów OKI: warunki i dokumenty
Dopuszczenie instrumentu do OKI i prawo do zwolnienia to różne warunki. W kalkulatorach używamy skrótów S, I i N; konkretną grupę trzeba potwierdzić w dokumentach produktu.
Przeczytaj →Zacznij od potrzeby
Produkty i aktywa
Depozyt w OKI: podatek, koszty i warunki
Przy depozycie porównuj oprocentowanie, kapitalizację, koszty i warunki dostępu do pieniędzy. Sama korzyść podatkowa nie określa końcowego wyniku.
Przeczytaj →Obligacje detaliczne i rynkowe: klasyfikacja w OKI
Obligacje oszczędnościowe i pozostałe obligacje wymagają odrębnego sprawdzenia. Sama nazwa obligacja nie przesądza o grupie zwolnienia, ryzyku ani sposobie wyceny.
Przeczytaj →Fundusze i ETF: kwalifikacja zamiast uproszczeń
Kwalifikację funduszu lub ETF sprawdza się dla konkretnej formy prawnej i dokumentów. Samo notowanie w PLN, polska nazwa albo dystrybutor nie rozstrzygają zwolnienia.
Przeczytaj →Akcje i dywidendy: kwalifikacja, przepływy i zakres modelu
W akcjach i dywidendach rozdziel kwalifikację aktywa, moment przepływu i podatki zagraniczne. Polskie wyłączenie PIT nie jest dowodem zwolnienia z podatku pobieranego za granicą.
Przeczytaj →