Klasyfikacja aktywów OKI: warunki i dokumenty

Dopuszczenie instrumentu do OKI i prawo do zwolnienia to różne warunki. W kalkulatorach używamy skrótów S, I i N; konkretną grupę trzeba potwierdzić w dokumentach produktu.

Warunki i zakres odpowiedzi

Nie wybieraj grupy tylko dlatego, że daje niższy wynik. Zaznacz niewiadomą i poszukaj potwierdzenia u instytucji lub w dokumentacji. Możesz policzyć jawne warianty, lecz nie traktować ich jako kwalifikacji.

Zacznij od identyfikacji

Zapisz pełną nazwę, emitenta, formę prawną oraz dokument określający cechy instrumentu. Cena lub notowanie w PLN nie wystarczają do przypisania każdej inwestycji do grupy ze zwolnieniem.

Elementy do porównania

Identyfikator produktu
Dokument klasyfikacji
Data sprawdzenia

Kontrola porównywalności

Zapisz wariant bazowy i źródła danych. Element „identyfikator produktu” potraktuj jako osobny parametr. Gdy porównujesz scenariusze, sprawdź, czy pozostałe warunki są wspólne, czy rzeczywiście zmienione. Nie przypisuj różnicy jednemu czynnikowi, jeśli zmieniło się kilka założeń.

Zachowaj wersję reguł i datę dokumentu.
Oznacz wielkości znane i założenia przyszłości.
Oddziel wynik liczbowy od decyzji wymagającej oceny innych warunków.

Ważne dla interpretacji

Nazwy ETF, obligacja i fundusz obejmują różne konstrukcje.

Policz własny scenariusz

Źródła i zakres

Ustawa o osobistych kontach inwestycyjnych — art. 2, 12 i 26

Własne checklisty i scenariusze są metodą redakcyjną, nie zaleceniem zatwierdzonym przez instytucję. Metodologia i granice obliczeń.