Fundusze i ETF: kwalifikacja zamiast uproszczeń

Kwalifikację funduszu lub ETF sprawdza się dla konkretnej formy prawnej i dokumentów. Samo notowanie w PLN, polska nazwa albo dystrybutor nie rozstrzygają zwolnienia.

Warunki i zakres odpowiedzi

Po potwierdzeniu grupy oddziel koszty produktu od opłat konta. Sprawdź, czy łączna stopa wpisana do modelu już uwzględnia część kosztów, aby nie naliczyć ich ponownie.

Jakie dokumenty odszukać

Zapisz identyfikator i aktualną politykę inwestycyjną lub statut. Dla odpowiednich kategorii znaczenie ma ustawowy wymóg co najmniej 70% kwalifikowanych aktywów. Osobne zasady mogą dotyczyć części produktów o SRI 1.

Elementy do porównania

Identyfikator
Polityka lub statut
Zakres kosztów

Kontrola porównywalności

Zapisz wariant bazowy i źródła danych. Element „identyfikator” potraktuj jako osobny parametr. Gdy porównujesz scenariusze, sprawdź, czy pozostałe warunki są wspólne, czy rzeczywiście zmienione. Nie przypisuj różnicy jednemu czynnikowi, jeśli zmieniło się kilka założeń.

Zachowaj wersję reguł i datę dokumentu.
Oznacz wielkości znane i założenia przyszłości.
Oddziel wynik liczbowy od decyzji wymagającej oceny innych warunków.

Ważne dla interpretacji

Nie publikujemy listy kwalifikowanych ETF bez datowanego sprawdzenia każdego dokumentu.

Policz własny scenariusz

Źródła i zakres

Ustawa o osobistych kontach inwestycyjnych — art. 26 ust. 1 i 4

Własne checklisty i scenariusze są metodą redakcyjną, nie zaleceniem zatwierdzonym przez instytucję. Metodologia i granice obliczeń.