Średnia roczna OKI: składniki i warunki obliczenia

Średnia roczna wymaga dziennych wartości oraz właściwych korekt i liczby dni posiadania konta. Saldo końcowe, kwota wpłaty ani prosta średnia sald miesięcznych nie zastępują ustawowego rachunku.

Warunki i zakres odpowiedzi

Nasze narzędzie dzienne obejmuje jedno konto przez pełny 2027 r., jedną grupę i komplet wartości w PLN. Odrzuca luki oraz jednoczesne wpłaty i wypłaty; nie udaje obsługi każdego ustawowego przypadku.

Dane z całego okresu

Ustawa przewiduje wyceny końca dnia i odrębne zasady dla przepływów, walut oraz transferów. Przy kilku kontach trzeba ustalić ich średnie, a następnie je zsumować według grup.

Elementy do porównania

Okres posiadania
Komplet wycen
Rodzaje przepływów

Kontrola porównywalności

Zapisz wariant bazowy i źródła danych. Element „okres posiadania” potraktuj jako osobny parametr. Gdy porównujesz scenariusze, sprawdź, czy pozostałe warunki są wspólne, czy rzeczywiście zmienione. Nie przypisuj różnicy jednemu czynnikowi, jeśli zmieniło się kilka założeń.

Zachowaj wersję reguł i datę dokumentu.
Oznacz wielkości znane i założenia przyszłości.
Oddziel wynik liczbowy od decyzji wymagającej oceny innych warunków.

Ważne dla interpretacji

Grudniowa wypłata nie usuwa automatycznie wcześniejszych dziennych wartości.

Policz własny scenariusz

Źródła i zakres

Ustawa o osobistych kontach inwestycyjnych — art. 23–24 i 26

Własne checklisty i scenariusze są metodą redakcyjną, nie zaleceniem zatwierdzonym przez instytucję. Metodologia i granice obliczeń.