Zwolnienia OKI: grupy aktywów i wspólny rachunek

Kwoty 25 tys. i 100 tys. zł dotyczą zwolnień odpowiednich średnich aktywów, nie rocznego limitu wpłat. Część S do 25 tys. mieści się w łącznych 100 tys. zł.

Warunki i zakres odpowiedzi

Hipotetyczne średnie S=50 tys. i I=50 tys. dają podstawę 25 tys. zł, mimo że ich suma to 100 tys. zł. Dla 2027 r. kwota arytmetyczna wynosi 212,50 zł przed końcowym zaokrągleniem zobowiązania.

Jak działa wspólna pula

Najpierw ustala się zwolnienie S do 25 tys. zł. Zwolnienie I wykorzystuje pozostałą część 100 tys. zł. Grupa N nie korzysta z tych zwolnień. Nadwyżka S nie przechodzi do wolnej puli I.

Elementy do porównania

Średnia S
Średnia I
Średnia N

Kontrola porównywalności

Zapisz wariant bazowy i źródła danych. Element „średnia s” potraktuj jako osobny parametr. Gdy porównujesz scenariusze, sprawdź, czy pozostałe warunki są wspólne, czy rzeczywiście zmienione. Nie przypisuj różnicy jednemu czynnikowi, jeśli zmieniło się kilka założeń.

Zachowaj wersję reguł i datę dokumentu.
Oznacz wielkości znane i założenia przyszłości.
Oddziel wynik liczbowy od decyzji wymagającej oceny innych warunków.

Ważne dla interpretacji

To nie jest instrukcja przenoszenia produktów między grupami. Klasyfikacja wynika z dokumentów i przepisów.

Policz własny scenariusz

Źródła i zakres

Ustawa o osobistych kontach inwestycyjnych — art. 23–26 i 43

Własne checklisty i scenariusze są metodą redakcyjną, nie zaleceniem zatwierdzonym przez instytucję. Metodologia i granice obliczeń.